Herramientas en la Red para tus declaraciones

RedGirasol es una institución de financiamiento colectivo, en la cual el inversionista invierte sus recursos en créditos otorgados a solicitantes para cobrar principal e intereses.

El inversionista es obligado y responsable de declarar y/o pagar los impuestos correspondientes a los ingresos percibidos a través de la plataforma, ya que es el otorgante del crédito.

Como manera de ejemplo se busca que este documento contenga la información general de las obligaciones relacionadas con el pago de impuestos de los intereses generados en la plataforma.

Descargo de Responsabilidad: El contenido de este documento es únicamente de carácter informativo, por lo cual en ningún momento debe considerarse una asesoría o recomendación formal de asesoría fiscal o cualquier otro término relacionado, se recomienda asesorarse con su contador o  especialista en la materia. No hay garantía de que la información que contiene este sitio de internet esté al día. La información aquí contenida no es sustituto para el consejo o asesoría de un contador o profesional en la materia. Este documento contiene enlaces (links) a otros sitios de internet para ayudarte a encontrar información que te pueda ser de interés. No somos responsables por la exactitud de la información que se provee en esos enlaces (link) de internet. RedGirasol ni ninguna otra persona u organización que participa en la creación o mantenimiento de este documento y/o sitio será responsable por los daños y perjuicios que surjan por cualquier uso de esta información o por cualquier demanda por daños y perjuicios que se haga utilizando esta información.

Régimen para declarar

Es importante entender que al recibir ingresos recurrentes por intereses no provenientes del sistema financiero para efectos del Artículo 15-C CFF , se tendría que declarar estos ingresos, por lo cual deberás estar dado de alta en el Régimen de “Otros ingresos” o  “Demás ingresos “, esto se debe de considerar para los pagos provisionales tanto como como en la declaración anual.

Es muy importante considerar que si tributas actualmente en el RIF o RESICO al realizar la actualización de obligaciones tentativamente no podrás continuar en el mismo régimen, esto al ser regímenes tributarios preferentes.

Alta o modificación en el SAT

Para actualizar o dar de alta el régimen fiscal lo puedes hacer ingresando a Presenta el aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones , dar de alta la el tipo de ingreso “Otros ingresos “ y seleccionar la actividad de “Intereses por préstamos en el país”.

Es importante considerar que al dar de alta la actividad otros ingresos, se tendría que realizar tentativamente la declaración mensual provisional de IVA y declaración semestral de ISR, declaración anual de ISR, en su caso contabilidad electrónica y Declaración informativa de operaciones con terceros.

Al momento de terminar la modificación de obligaciones en el SAT te mostrará las obligaciones actualizadas.

Perfil Fiscal en RedGirasol

A partir del 1 de Abril del 2023 se emiten los CFDI con la versión 4.0, por lo cual es necesaria tener tu información fiscal actualizada, la cual debes de llenar de acuerdo a tu Constancia de Situación Fiscal.

En RedGirasol la información de tu constancia fiscal la puedes capturar entrando al Mi Perfil, esto en la  parte superior derecha una vez iniciada tu sesión en la plataforma, después en la última opción llamada Perfil fiscal, deberás capturar los datos como aparecen en tu Constancia de Situación Fiscal.

Declaraciones Provisionales

Impuesto sobre la renta (ISR)

De manera semestral tendrás que entrar a Presenta tus pagos provisionales o definitivos de personas físicas , en “Otras obligaciones “ seleccionar “Otras obligaciones fiscales de Declarar”, marcar la casilla de “ISR Personas física de los Demás Ingresos” tendremos que seleccionar la periodicidad y el año a Declarar, tendrás que llenar los campos solicitados de tus ingresos los cuales los puedes obtener de tu estado de cuenta mensual en el Menú de Estados de cuenta.

Impuesto al valor agregado (IVA)

De manera mensual tendrás que entrar a Presenta tus pagos provisionales o definitivos de personas físicas , en “Otras obligaciones “ seleccionar “Otras obligaciones fiscales de Declarar”, marcar la casilla de “IMPUESTO AL VALOR AGREGADO” tendremos que seleccionar la periodicidad de  y el año a Declarar, tendrás que llenar los campos solicitados de tus ingresos los cuales los puedes obtener de tu estado de cuenta mensual.

Declaración Anual 

Es importante destacar que aunque de manera semestral se incluya información de deducciones para los pagos provisionales en la declaración no te permite agregar dichas deducciones esto debido a que tentativamente el SAT considera que no tienen deducciones autorizadas para el régimen fiscal de Demás ingresos.

Ingresos
Los intereses generados en la plataforma de RedGirasol se deberán incluir en la declaración anual en el Régimen de Demás Ingresos, en la pestaña de Ingresos incluir los intereses obtenidos en la plataforma RedGirasol sumados a tus demás ingresos obtenidos.

La información de tus ingresos generados en la plataforma la puedes extraer de tus estados de cuenta mensuales, los cuales puedes consultar en el Menú de Estados de cuenta en la plataforma.

Retenciones
Las retenciones realizadas a través de la plataforma de RedGirasol se deberán cargar en la pestaña de "Retenciones de ISR", capturando la información descargada de de la plataforma de RedGirasol en el menú de Estados de cuenta/Retenciones de ISR.

La información de RedGirasol la puedes obtener del Resumen de Retenciones el cual está dentro del Menú de Estados de cuenta, para facilidad ya se encuentra ordenada de manera que solo tengas que capturar la información en tu declaración.

Preguntas frecuentes

¿Tengo que declarar impuestos o pagar si solo obtuve pocos ingresos?
Sí, la legislación fiscal no indica un monto mínimo, por el cual desde 1 peso se considera un ingreso.

¿Es necesario hacer el cambio de régimen o aumento de obligaciones para poder invertir en RedGirasol? 
No, no es necesario para poder invertir en la plataforma, solo debes de considerar las obligaciones fiscales que puedas adquirir de tus diferentes ingresos.

¿RedGirasol realiza retenciones de impuestos?
No, las retenciones las realizan los solicitantes ya que en algunos casos ellos están obligados a realizar la retención y tendrán que emitir una constancia con la información de tu perfil fiscal la cual podrás consultar con en el menú de Estado de cuenta, para ello es necesario que tengas tu Perfil Fiscal actualizado y correcto.

¿Qué información necesita RedGirasol?
Es necesario que cuentes con tu Perfil Fiscal actualizado en la plataforma, el cual puedes acceder en tu Perfil después en Perfil fiscal, esto debe ser realizado con anterioridad ya que solo se podrá emitir los comprobante con tus datos a partir de que esté actualizada.

¿Si me realizaron retenciones de impuestos ya no tengo que presentar ninguna declaración?
La obligaciones fiscales como declaración y entero de los impuestos por la percepción de ingresos es del inversionista una vez que las retenciones realizadas en la plataforma no son consideradas como retenciones como pago definitivos.

¿Puedo solicitar la devolución de ISR de las retenciones realizadas en la plataforma?
Sí, en tu declaración anual se puede agregar la información de tus ingresos realizados así como tus retenciones en la plataforma, la cual se acumulará a tus demás ingresos , y en su caso si tienes saldo a favor es posible solicitar la devolución correspondiente cabe destacar que el SAT es quien revisará la declaración y en su caso procederá a la devolución correspondiente.